Guia de informações
O que você precisa
ter em mãos para simular
Antes de abrir a calculadora, entenda o que cada dado significa, onde encontrar e por que ele importa no seu imposto de renda.
É o valor total que você recebe antes de qualquer desconto — antes do INSS, antes do IR, antes de qualquer benefício descontado. É o número que aparece no topo do seu holerite, não o valor que cai na sua conta.
Se você tem mais de uma fonte de renda — dois empregos, um salário e um aluguel, pró-labore — informe cada uma separada. O IRzinho trata cada uma individualmente e mostra o impacto de somá-las na declaração.
Onde encontrar
Empregado CLT: holerite mensal, linha "Salário Bruto" ou "Vencimentos". Não confunda com "Salário Líquido" — esse já tem descontos.
Autônomo ou freelancer: some os recibos ou notas fiscais emitidas no mês. Use a média mensal se a renda variar.
Aluguel: valor do aluguel bruto conforme contrato, antes de descontar taxas ou condomínio.
Sócio de empresa (pró-labore): o valor definido em contrato ou ata de reunião como sua remuneração mensal.
Exemplo de holerite
Salário BrutoR$ 7.500,00
INSS− R$ 908,86
IRRF− R$ 750,00
Vale Transporte− R$ 150,00
Salário LíquidoR$ 5.691,14
Use sempre o valor bruto, não o líquido. A diferença pode mudar significativamente o resultado da sua simulação.
IRRF significa Imposto de Renda Retido na Fonte. É o valor que já foi descontado do seu salário mensalmente e repassado para a Receita Federal pelo seu empregador — antes mesmo de você receber.
É como um "adiantamento" do imposto anual. Na declaração, a Receita compara o que foi retido durante o ano inteiro com o que você realmente devia pagar. Se reteve a mais, você recebe de volta (restituição). Se reteve a menos, você paga a diferença.
Onde encontrar
Holerite mensal: linha "IRRF" ou "Imposto de Renda Retido". É um valor mensal.
Informe de rendimentos: documento que a empresa ou banco envia todo ano (geralmente em fevereiro/março). Mostra o total retido no ano — divida por 12 para ter a média mensal.
Aluguel: se o inquilino for pessoa jurídica, ele é obrigado a reter e repassar o IR. Se for pessoa física, ninguém retém — você deve recolher mensalmente pelo carnê-leão.
Autônomo com RPA: o tomador de serviço pode ter retido na nota. Verifique o recibo ou contracheque da empresa contratante.
Se você recebe aluguel de pessoa física ou emite nota como autônomo sem retenção, o IRRF pode ser zero — mas o imposto ainda existe. Ele precisa ser recolhido por você mensalmente via carnê-leão. O IRzinho considera esse imposto no cálculo.
Despesas médicas são uma das deduções mais vantajosas do IR — não têm limite de valor. Tudo o que você gastou no ano com saúde pode ser abatido da sua base de cálculo, reduzindo diretamente o imposto a pagar.
Informe o total anual — some todos os meses do ano, não apenas um mês.
O que pode incluir
Plano de saúde: mensalidades pagas por você (o que a empresa desconta do seu salário conta, o que a empresa paga como benefício não conta).
Consultas médicas: médicos de qualquer especialidade, com recibo ou nota fiscal com CPF/CNPJ do profissional.
Exames e laboratórios: exames de sangue, imagem, biópsias — qualquer exame com nota fiscal.
Cirurgias e internações: valores pagos ao hospital, clínica ou operadora do plano.
Dentista: sim, consultas e procedimentos odontológicos são dedutíveis.
Psicólogo e psiquiatra: consultas com profissional de saúde mental são dedutíveis normalmente.
Não dedutíveis: academia, farmácias (medicamentos sem prescrição), produtos de beleza e estética, vitaminas sem receita, óculos de grau simples. A Receita exige nota fiscal ou recibo com CPF/CNPJ para qualquer valor acima de R$ 1.999,00.
Gastos com educação são dedutíveis, mas têm um limite anual de R$ 3.561,50 por pessoa — diferente da saúde, que não tem teto. Esse limite se aplica a você e a cada dependente separadamente.
Informe o total anual pago em educação. O IRzinho aplica o teto automaticamente.
O que pode incluir
Educação infantil: creche e pré-escola são dedutíveis.
Ensino fundamental e médio: mensalidades de escola particular.
Ensino superior: faculdade, universidade, pós-graduação, MBA, mestrado e doutorado.
Cursos técnicos e profissionalizantes: desde que a instituição tenha CNPJ e emita nota fiscal.
Não dedutíveis: cursos livres, idiomas, plataformas online (Udemy, Coursera), material escolar, uniformes, transporte escolar e atividades extracurriculares como esportes e música. A Receita só aceita instituições de ensino formais com CNPJ.
Cada dependente declarado reduz sua base de cálculo em R$ 2.275,08 por ano. Mas atenção: ao incluir um dependente, você também passa a ser responsável por declarar a renda dele — e ela soma à sua para fins de tributação.
Em geral, vale a pena quando o dependente tem despesas médicas ou educacionais altas, que compensam o impacto da renda adicional.
Quem pode ser dependente
Filhos e enteados: até 21 anos, ou até 24 anos se estiver cursando ensino superior ou técnico, ou qualquer idade se incapacitado.
Cônjuge ou companheiro: incluindo união estável reconhecida.
Pais, avós e bisavós: se a renda deles for inferior a R$ 27.110,40 no ano.
Irmãos, netos e bisnetos: se você for o responsável e eles não tiverem renda própria suficiente.
Um dependente só pode constar em uma declaração. Se você é casado e ambos declaram separado, precisam escolher em qual declaração o filho vai aparecer — não pode ser nos dois.
O PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) é um tipo de previdência privada que permite deduzir as contribuições do IR — mas somente até 12% da sua renda bruta anual. Acima disso, não há dedução adicional.
Esse benefício só vale para quem usa o modelo completo de declaração e já contribui para o INSS ou regime próprio de previdência. Quem declara pelo simplificado não aproveita essa dedução.
Onde encontrar
Informe de rendimentos: o banco ou seguradora onde você tem o plano envia anualmente um documento com o total contribuído no ano.
Aplicativo do banco: a maioria dos bancos mostra o extrato de aportes no PGBL dentro da área de investimentos.
E-mail da seguradora: muitos planos enviam comprovante de contribuição mensal ou anual por e-mail.
VGBL não é dedutível. O VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) é parecido com o PGBL, mas não permite dedução no IR. Se você não sabe qual tem, verifique no contrato ou ligue para a seguradora — o nome do produto costuma indicar.
Existem outras deduções permitidas pela Receita que não se encaixam nas categorias anteriores. As mais comuns são pensão alimentícia e contribuição ao INSS — especialmente para autônomos e domésticos que pagam o INSS do empregado.
O que pode incluir
Pensão alimentícia: valores pagos por determinação judicial. Deve estar em acordo ou sentença — não vale pensão informal combinada verbalmente.
INSS do empregado doméstico: se você tem uma empregada doméstica registrada, pode deduzir até um salário mínimo de contribuição patronal por ano.
Contribuição ao INSS como autônomo: se você paga INSS como contribuinte individual ou facultativo, o valor pode ser deduzido.
Doações a entidades beneficentes e fundos municipais podem gerar dedução de IR, mas funcionam de forma diferente — são abatidas diretamente do imposto devido, não da base de cálculo. Não informe doações neste campo.
Na declaração de IR, você escolhe entre dois modelos — e essa escolha pode significar centenas ou até milhares de reais de diferença.
Como funciona cada um
Simplificado: a Receita aplica automaticamente um desconto de 20% sobre toda a sua renda bruta, limitado a R$ 16.754,34. Você não precisa comprovar nenhum gasto. É mais rápido e prático.
Completo: você informa todas as deduções reais — saúde, educação, dependentes, PGBL, INSS. Dá mais trabalho, mas pode gerar uma dedução maior do que os 20% do simplificado.
Quando vale cada modelo
Use simplificado se você tem poucas despesas dedutíveis, não tem dependentes, não tem plano de saúde significativo ou não guarda recibos. O desconto automático de 20% provavelmente é maior do que suas deduções reais.
Use completo se você tem dependentes, paga plano de saúde, tem gastos médicos altos, contribui para PGBL ou paga pensão alimentícia. Quanto mais deduções, mais vantajoso.
O IRzinho faz essa comparação para você em tempo real. Preencha suas deduções e ative o botão "Usar desconto simplificado" para ver qual modelo gera melhor resultado no seu caso.
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